個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法出臺(tái),第三支柱建設(shè)再提速

11月4日，人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》，對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金參加流程、資金賬戶管理、機(jī)構(gòu)與產(chǎn)品管理、信息披露、監(jiān)督管理等方面做出具體規(guī)定。

同日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)就《商業(yè)銀行和理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法（征求意見稿）》公開征求意見，并表示將確定首批開辦個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行和理財(cái)公司名單。

個(gè)人養(yǎng)老金是什么？怎么參加？對(duì)養(yǎng)老第三支柱建設(shè)有何意義？記者針對(duì)熱點(diǎn)內(nèi)容予以梳理。

年繳上限1.2萬(wàn)元

此前，在今年4月，國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，我國(guó)個(gè)人養(yǎng)老金政策頂層設(shè)計(jì)靴子落地。根據(jù)《意見》，個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶資金可用于購(gòu)買符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇。

11月4日最新發(fā)布的《實(shí)施辦法》標(biāo)志著個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)相關(guān)細(xì)則在商業(yè)銀行和理財(cái)公司端進(jìn)一步明晰，業(yè)務(wù)落地進(jìn)一步提速。《實(shí)施辦法》明確，參加人參加個(gè)人養(yǎng)老金，應(yīng)當(dāng)通過(guò)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)、全國(guó)人力資源和社會(huì)保障政務(wù)服務(wù)平臺(tái)、電子社保卡、掌上12333App等全國(guó)統(tǒng)一線上服務(wù)入口或者商業(yè)銀行渠道，在信息平臺(tái)開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。之后，選擇一家符合規(guī)定的商業(yè)銀行開立或者指定本人唯一的個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶（也可以通過(guò)其他符合規(guī)定的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品銷售機(jī)構(gòu)指定）。

《實(shí)施辦法》同時(shí)規(guī)定，參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金額度上限為12000元。個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶封閉運(yùn)行，參加人達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國(guó)（境）定居，以及國(guó)家規(guī)定的其他情形，可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。

個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶內(nèi)未進(jìn)行投資的資金按照商業(yè)銀行與個(gè)人約定的存款利率及計(jì)息方式計(jì)算利息。個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品銷售機(jī)構(gòu)要以銷售適當(dāng)性為原則，依法了解參加人的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，做好風(fēng)險(xiǎn)提示，不得主動(dòng)向參加人推介超出其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品。

銀行布局個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)

銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行和理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法（征求意見稿）》，針對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，明確了個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)范圍等，對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶、個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品等提出具體要求。對(duì)于理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，規(guī)定了個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品類型，以及理財(cái)公司等參與機(jī)構(gòu)應(yīng)滿足的要求。

《暫行辦法》明確，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，是指符合金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的金融產(chǎn)品。包括個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品、個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品、個(gè)人養(yǎng)老金公募基金產(chǎn)品等。

《暫行辦法》規(guī)定，資金賬戶具有唯一性，參加人只能選擇一家符合條件的商業(yè)銀行確定一個(gè)資金賬戶，商業(yè)銀行只能為同一參加人開立一個(gè)資金賬戶。

記者注意到，多家銀行近期紛紛披露了參與個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)相關(guān)情況。在個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)方面，建設(shè)銀行已經(jīng)在系統(tǒng)、制度、營(yíng)銷、服務(wù)等方面做好了充分準(zhǔn)備，已在同業(yè)首批實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)功能連通，支持在柜面、智慧柜員機(jī)、手機(jī)銀行和網(wǎng)銀渠道開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，同步加快打造個(gè)人養(yǎng)老客群服務(wù)體系，搭建養(yǎng)老資金積累、養(yǎng)老服務(wù)消費(fèi)一體化金融生態(tài)；中信銀行表示，從資金賬戶準(zhǔn)備、產(chǎn)品準(zhǔn)備、服務(wù)準(zhǔn)備、隊(duì)伍準(zhǔn)備四方面，積極備戰(zhàn)個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)落地，其中在產(chǎn)品準(zhǔn)備方面，養(yǎng)老理財(cái)、養(yǎng)老基金、養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品線三管齊下，對(duì)接第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，在商業(yè)養(yǎng)老金、稅延養(yǎng)老年金基礎(chǔ)上，與國(guó)內(nèi)頭部壽險(xiǎn)公司、養(yǎng)老險(xiǎn)公司對(duì)接專屬商業(yè)養(yǎng)老金產(chǎn)品。

在2022年三季報(bào)中，多家銀行透露了相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。郵儲(chǔ)銀行表示，將持續(xù)關(guān)注民生養(yǎng)老，搭建個(gè)人養(yǎng)老金賬戶管理服務(wù)平臺(tái)；民生銀行表示，將加速個(gè)人養(yǎng)老金系統(tǒng)建設(shè)，重視企業(yè)年金、職業(yè)年金等業(yè)務(wù)發(fā)展，積極布局第三支柱個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)；光大銀行表示，將全面推進(jìn)第三支柱個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，穩(wěn)步建設(shè)個(gè)人養(yǎng)老金系統(tǒng)集群，推廣第三代社?？☉?yīng)用。

助力養(yǎng)老第三支柱

與我國(guó)老齡化趨勢(shì)相對(duì)應(yīng)的是，我國(guó)養(yǎng)老金三大支柱發(fā)展不均衡，過(guò)度依賴由政府主導(dǎo)的第一支柱公共養(yǎng)老金，養(yǎng)老金體系壓力和居民財(cái)富管理的需求加劇，以個(gè)人為主導(dǎo)的養(yǎng)老第三支柱地位逐漸凸顯，近年來(lái)，建立國(guó)民養(yǎng)老保險(xiǎn)體系第三支柱的標(biāo)志性事件頻出。

自2021年12月份，工銀理財(cái)、建信理財(cái)、招銀理財(cái)、光大理財(cái)四家理財(cái)公司率先在深圳、武漢、成都和青島四地發(fā)行養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品試水后，今年3月1日起，養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品試點(diǎn)地區(qū)擴(kuò)至北京、沈陽(yáng)、長(zhǎng)春、上海、武漢、廣州、重慶、成都、青島、深圳等10個(gè)地方，試點(diǎn)機(jī)構(gòu)也擴(kuò)展至農(nóng)銀理財(cái)、中郵理財(cái)、中銀理財(cái)、信銀理財(cái)?shù)?0家機(jī)構(gòu)。

此外，被外界稱為第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)國(guó)家隊(duì)的國(guó)民養(yǎng)老保險(xiǎn)公司于今年3月正式開業(yè)。11月4日晚，國(guó)民養(yǎng)老保險(xiǎn)公司披露，目前，國(guó)民養(yǎng)老保險(xiǎn)正在積極拓展銀行代銷渠道，已與近20家銀行建立合作，將全面落實(shí)個(gè)人養(yǎng)老金政策。

目前，作為首批入選四方聯(lián)測(cè)的保險(xiǎn)公司，我們正在積極參與人社部、行業(yè)信息平臺(tái)、合作銀行的聯(lián)合測(cè)試工作，該系統(tǒng)投產(chǎn)后，將為個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)開展、養(yǎng)老產(chǎn)品落地奠定良好基礎(chǔ)，成為有效連接國(guó)民養(yǎng)老需求和公司養(yǎng)老產(chǎn)品的橋梁，實(shí)踐科技與業(yè)務(wù)的高度融合。國(guó)民養(yǎng)老保險(xiǎn)公司方面表示。

招聯(lián)金融首席研究員、復(fù)旦大學(xué)金融研究院兼職研究員董希淼認(rèn)為，《暫行辦法》針對(duì)商業(yè)銀行和理財(cái)公司提出要求，既有助于充分發(fā)揮商業(yè)銀行和理財(cái)公司的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、客戶資源等優(yōu)勢(shì)，也有助于選擇綜合實(shí)力和服務(wù)能力較強(qiáng)的機(jī)構(gòu)參與個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)平穩(wěn)起步、健康發(fā)展。

接下來(lái)還可以加快開展和不斷優(yōu)化養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、養(yǎng)老保險(xiǎn)、養(yǎng)老基金、養(yǎng)老信托等與養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品形成補(bǔ)充，進(jìn)一步豐富養(yǎng)老金融產(chǎn)品供給，為投資者提供更豐富的選擇。董希淼建議，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)著眼于養(yǎng)老市場(chǎng)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，構(gòu)建更為完善的養(yǎng)老金融體系，抓住資管、存款、托管等直接業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，挖掘賬戶、發(fā)卡、結(jié)算等間接業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，推動(dòng)健全完善我國(guó)社會(huì)保障體系，在緩解我國(guó)日益增長(zhǎng)的養(yǎng)老壓力的同時(shí)獲得自身發(fā)展。

圖片來(lái)源：IC photo